2013年证券从业第四次考试《发行与承销》深度预测试题(1)-入者　：Day after da

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单选题
多选题
判断题

单选题一、单项选择题(本大题共60小题，每小题0．5分，共30分。以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求)

第9号准则附录规定的申请文件目录是对发行申请文件的（　　）。

A一般要求

B最低要求

C最高要求

D参考要求

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上市公司配股的信息披露中，假设T日为股权登记日，（　　）至T+5日，刊登配股提示性公告。

AT一3

BT一2

CT+1

DT+3

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上市公司发行新股决议（　　）年有效；决议失效后仍决定继续实施发行新股的，须重新提请（　　）表决。

A1，股东大会

B2，股东大会

C1，董事会

D2，董事会

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一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应在（　　）上反映。

A评估报告

B附注

C法律意见书

D会计报表

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重大资产重组实施完毕后，凡不属于上市公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因，上市公司或者购买资产实现的利润未达到盈利预测报告或者资产评估报告预测金额的（　　）的，可以对上市公司、相关机构及其责任人员采取监管谈话、出具警示函、责令定期报告等监管措施。

A80%

B40%

C50%

D70%

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证券评级机构与评级对象存在（　　）关系的，不得受托开展证券评级业务。

A同一股东持有证券评级机构、受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到3%

B受评级机构或者受评级证券发行人及其实际控制人直接或者间接持有证券评级机构股份达到6%

C证券评级机构及其实际控制人直接或者间接持有受评级证券发行人或者受评级机构股份达到4%

D证券评级机构及其实际控制人在开展证券评级业务之前7个月时曾买卖受评级证券

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证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将剩余证券全部自行购入的承销方式称为（　　）。

A全额包销

B余额包销

C代销

D包销

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发行人应在（　　）中披露发行人及其控股股东、实际控制人的简要情况，发行人的主要财务数据及主要财务指标，本次发行情况及募集资金用途等。

A“董事会声明与发行人提示”

B“风险因素”

C“招股说明书概览”

D“发行人的基本情况”

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上市公司应当在（　　），办理完毕偿还债券余额本息的事项。

A可转换公司债券期满后3个工作日内

B可转换公司债券期满后4个工作日内

C可转换公司债券期满后5个工作日内

D可转换公司债券期满后10个工作日内

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按照《上市公司证券发行管理办法》的规定，可转换公司债券募集说明书应当约定，上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人（　　）的权利。

A1次赎回

B2次回售

C2次赎回

D1次回售

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证券发行规模达到一定数量的，可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不得超过（　　）家。

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主承销商应当于中国证监会受理其股票发行申请材料后的（　　）内向中国证券业协会报送承销商备案材料。

A2个工作日

B3个工作日

C5个工作日

D10个工作日

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上市公司独立董事不需对（　　）发表独立意见。

A评估机构的独立性

B评估方法与评估目的的相关性

C评估假设前提的合理性

D评估定价的公允性

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（　　）不属于外国投资者应就所涉情形向商务部和国家工商行政管理总局报告的情况。

A并购一方当事人当年在中国市场营业额超过5亿元人民币

B1年内并购国内关联行业的企业累计超过10个

C并购一方当事人在中国的市场占有率已经达到20%

D并购导致并购一方当事人在中国的市场占有率达到25%

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2007年4月1日，某股份有限公司刊登招股说明书，上网定价发行3500万股，承销期为4月1日～5月1日，公司注册股本为7500万股，当年盈利预测中的利润总额为2323万元，净利润为1711万元，那么，加权平均法下的每股收益为（　　）。

A0．174元

B0．179元

C0．236元

D0．243元

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（　　）是发行人发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。

A招股公告

B招股说明书

C招股意向书

D招股发行书

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内地企业在香港创业板发行与上市，新申请人必须证明在其呈交上市申请的日期之前，在大致相同的拥有权及管理层管理下，一般要求具备至少（　　）个月的活跃业务记录。

B18

C20

D24

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上市公司召开股东大会，董事会应当于会议召开（　　）日前以公告方式通知各股东。

A10

B20

C30

D45

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公司改组为上市公司，其使用的国有土地使用权必须评估。应当由土地资产的使用单位或持有单位向国家土地管理部门提出申请，然后聘请具有（　　）级土地评估资格的土地评估机构评估。

BAA

CAAA

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超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，获此授权的主承销商按同一发行价格超额发售（　　）。

A不超过包销数额15%的股份

B不少于包销数额15%的股份

C不超过包销数额20%的股份

D不少于包销数额20%的股份

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以下不缴纳营业税的是（　　）。

A受托机构从其受托管理的信贷资产信托项目中取得的贷款利息收入

B贷款服务机构取得的服务费收入

C受托机构取得的信托报酬

D非金融机构投资者买卖信贷资产支持证券取得的差价收入

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投资者参与网上发行应当按价格区间（　　）进行申购。

A下限

B上限

C平均值

D以外的范围

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证券公司、保险公司和信托投资公司可以在（　　）上参加记账式国债的招标发行及竞争性定价过程，向财政部直接承销记账式国债。

A证券交易所债券市场

B全国银行间债券市场

C证券交易所股票市场

D全国银行间股票市场

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国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向中国证监会提出境外上市申请，按合理预期市盈率计算，筹资额不少于（　　）万美元。

A1000

B2000

C5000

D6000

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增发如有老股东配售，则应强调代码为（　　），简称为（　　）。

A“700X××”，“XX×增发”

B“700×××”，“XX×配售”

C“730×X×”，“×××增发”

D“730X××”，“X×X配售”

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关于公开发行企业债券的条件，错误的是（　　）。

A股份有限公司的净资产额不低于人民币3000万元

B有限责任公司和其他类型企业的净资产额不低于人民币5000万元

C累计债券余额不超过公司净资产的40%

D最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息．

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发行人、担保人、持有本期债券且持有发彳j 人（　　）以上股权的股东及其他重要关联方可参加债券持有人会议，并提出议案，但没有表决权。

A10%

B20%

C30%

D50%

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设立股份有限公司，应当有（　　）人以上（　　）人以下为发起人，其中，必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。

A2，200

B5，100

C2，l00

D5，200

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在各种融资方式中，收购公司一般最后才选择（　　）。

A公司内部自有资金

B银行贷款筹资

C股票筹资

D债券筹资

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向参与网下配售的询价对象配售的，公开发行股票数量少于4亿股的，配售数量不超过本次发行总量的（　　）。

A10%

B20%

C30%

D40%

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深交所规定申购单位为（　　）股或（　　）股的倍数。

A100，100

B100，500

C500，500

D500，1000

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目前交易所上市规则规定拟上市公司股本总额不少于人民币（　　）元。

A5000万

B1亿

C3亿

D5亿

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金融债券发行结束后（　　）个工作日内，发行人应当向（　　）书面报告金融债券发行情况。

A4；中国人民银行

B10；中国人民银行

C4；财政部

D10；财政部

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若曾存在工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过（　　）的情况，发行人应详细披露有关股份的形成原因及演变情况。

A100人

B200人

C300人

D500人

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内地企业在中国香港创业板发行与上市，如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有300名股东，其中持股量最高的5名及25名股东合计的持股量分别不得超过公众持有的股本证券的（　　）。

A30%及50%

B35%及40%

C35%及50%

D30%及40%

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认股权证的存续期间（　　）。

A超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月

B不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于12个月．

C不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月

D超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于2年

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在直接或间接持有上市公司已发行股份（　　）以上的股东单位或者在上市公司前（　　）名股东单位任职的人员及其直系亲属不得担任独立董事。

A10%，5

B10%，10

C5%，10

D5%，5

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公开招标方式是通过投标人的直接竞价来确定发行价格(或利率)水平，发行人将投标人的标价，自高价向低价排列，或自低利率排到高利率，发行人从（　　）选起，直到达到需要发行的数额为止。

A高价或高利率

B低价或低利率

C高价或低利率

D低价或高利率

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自2008年7月1日起，对所有新受理首次公开发行申请，中国证监会发行监管部将在发行人和保荐机构按照反馈意见修改申请文件后的（　　）个工作日内在网上公开招股说明书(申报稿)。

D10

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关联交易的价格原则上应不偏离(　　)的价格或收费的标准。

A市场独立第三方

B原先收取

C由中国证监会核准

D由母公司核准

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有限责任公司的股东人数的最高限制是（　　）。

A无最高限制

B100人

C50人

D200人

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从大量收购案例来看，防御性收购的最大受益者是（　　）。

A公司经营者

B股东

C目标公司

D收购方

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收购人通过证券交易所的证券交易，持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的（　　）时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行，发出全面要约或者部分要约。

A20%

B30%

C50%

D70%

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拟发行公司在刊登招股说明书或招股意向书的（　　），应向中国证监会说明拟刊登的招股说明书或招股意向书与招股说明书或招股意向书(封卷稿)之间是否存在差异，保荐人及相关专业中介机构应出具声明和承诺。

A后l个工作日

B前2个工作日

C前l个工作日

D后2个工作日

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可转换公司债券的价值可以用公式（　　）近似表示。

A可转换公司债券价值一纯粹债券价值+投资人美式买权价值+投资人美式卖权价值+发行人美式买权价值

B可转换公司债券价值一纯粹债券价值一投资人美式买权价值一投资人美式卖权价值+发行人美式买权价值

C可转换公司债券价值一纯粹债券价值一投资人美式买权价值一投资人美式卖权价值一发行人美式卖权价值

D可转换公司债券价值一纯粹债券价值+投资人

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我国境内上市公司所属企业境外上市，其中“境外”是指（　　）。

A国际货币市场

B欧洲货币市场

C境外证券市场

D国际金融市场

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（　　）不属于并购一方当事人可以向商务部和国家工商行政管理总局申请审查豁免情况。

A可以改善市场公平竞争条件的

B重组亏损企业并保障就业的

C引进先进技术和管理人才并能提高企业国际竞争力的

D具有领先科技成果的

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发行人应披露（　　），包括提高竞争能力、市场和业务开拓、筹资等方面的计划。

A发行当年的发展计划

B未来两年的发展计划

C未来3年的发展计划

D发行当年和未来两年的发展计划

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《上市公司证券发行管理办法》第八条规定，发行可转换公司债券的上市公司最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于（　　）。

A最近2年实现的年均可分配利润的20%

B最近2年实现的年均可分配利润的30%

C最近3年实现的年均可分配利润的20%

D最近3年实现的年均可分配利润的30%

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发行人在招股说明书及其摘要中披露的财务会计资料应有充分的依据，所引用的发行人的财务报表、盈利预测报告(如有)应由（　　）审计或审核。

A一般会计师事务所

B具有证券期货相关业务资格的会计师事务所

C保荐人

D发行人律师

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在中国证监会指定的信息披露报刊刊登的招股说明书摘要最小字号为（　　）。

A标准小5号字

B标准5号字

C标准小4号字

D标准4号字

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（　　）依法对证券公司债券的发行和转让行为进行监督管理。

A财政部

B中国人民银行

C中国银监会

D中国证监会

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根据中国证监会《证券发行与承销管理办法》(中国证券监督管理委员会令第37号)规定，首次公开发行股票应通过（　　）的方式确定股票发行价格。

A估值

B询价

C投标

D竞价

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境内证券经营机构拟担任外资股发行的主承销商或者境内事务协调人时，应具备以下哪一个条件?（　　）

A证券专营机构净资产不少于1．5亿人民币

B具有10名以上有证券承销经验的专业人员

C具有参与外资股承销的经历

D具有2年以上从事证券承销业务或参与承销l只以上股票的经历等

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拟上市公司开展改组工作，一般以（　　）为牵头召集人，成立专门的工作协调小组，召开工作协调会。

A财务顾问

B会计师事务所

C律师事务所

D评估机构

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股票的发行价格不得（　　）票面金额。

A高于

B低于

C等于

D没有要求

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公开发行股票数量在4亿股以上，提供有效报价的询价对象不足（　　）家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。

A10

B20

C50

D100

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H股的发行与上市的条件可以是，公司于上市时市值不低于（　　）亿港元，且最近一个经审计财政年度收入至少（　　）亿港元，满足中国香港联交所最新修订的《上市规则》对盈利和市值的要求。

A40，5

B30，3

C20，3

D30，5

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上市公司应当在可转换公司债券期满后（　　）内，办理完毕偿还债券余额本息的事项。

A2个工作日

B3个工作日

C5个工作日

D10个工作日

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上市公司在本次发行议案经董事会表决通过后，应当在（　　）内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知。

A1个工作日

B2个工作日

C3个工作日

D5个工作日

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多选题二、不定项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有一项符合题目要求)

存在（　　）的，不得发行公司债券。

A最近36个月内公司财务会计文件存在虚假记载，或公司存在其他重大违法行为

B本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

C已发行的公司债券存在违约事实，但已及时纠正

D严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形

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非公开发行股票的特定对象应当符合的规定有（　　）。

A特定对象符合股东大会决议规定的条件

B发行对象不超过l0名

C发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准

D发行对象不能为自然人

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上市公司存在下列（　　）情形之一的，不得公开发行证券。

A擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正

B上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责

C上市公司及其控股股东或实际控制人最近36个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为

D上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查

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上市公司及其控股或者控制的公司购买资产时（　　）。

A购买的资产为股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积为准

B购买的资产为非股权资产的，其资产总额以该资产的账面值和成交金额二者中的较高者为准

C购买股权导致上市公司取得被投资企业控股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额和成交金额二者中的较高者为准

D上市公司在12个月内连续对同一或者相关资产进行购买、出售的，以其累计数分别计算相应数额，但已按规定报经中国证监会核准的资产交易行为，无须纳入累计计算的范围

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发行可转换公司债券的上市公司涉及（　　）事项时，证券交易所可以根据实际情况或者中国证监会的要求，决定可转换公司债券的停牌与复牌、转股的暂停与恢复事宜。

A交易日披露涉及调整或修正转股价格的信息

B行使可转换公司债券赎回、回售权

C减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及上市公司主体变更事项

D提供担保的，担保人或担保物发生重大变化

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会计报表审计过程包括（　　）。

A计划阶段

B实施审计阶段

C审计完成阶段

D评估阶段

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公司改组时，应避免主要业务与实际控制人及其控制法人相同或类似，存在同业竞争的，可采取的解决措施有（　　）。

A通过收购、委托经营等方式，将相竞争的业务集中到拟发行上市公司

B竞争方将有关业务转让给无关联的第三方

C拟发行上市公司放弃与竞争方存在同业竞争的业务

D竞争方就解决同业竞争，以及今后不再进行同业竞争作出有法律约束力的书面承诺

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企业债券募集说明书的主要内容应包括（　　）。

A债券发行依据、有关机构

B发行概要、承销方式、认购与托管

C发行人基本情况、业务情况、财务情况

D偿债保证措施及风险与对策

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权益在境外上市的境内公司应符合下列（　　）条件。

A产权明晰，不存在产权争议或潜在产权争议

B有完整的业务体系和良好的持续经营能力

C公司及其主要股东近两年无重大违法违规记录

D有健全的公司治理结构和内部管理制度

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H股上市的有关文本包括（　　）。

A招股说明书

B认购申请书

C董事及监事声明

D物业评估报告

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公司债券上市交易后，发行人有（　　）情形之一的，证券交易所对该债券停牌。

A公司最近3年连续亏损

B公司情况发生重大变化不符合债券上市条件

C发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用

D未按照债券募集办法履行义务

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有下列（　　）情形之一的，当事人可以向中国证监会申请以简易程序免除以要约方式增持股份。

A经政府或者国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划转、变更、合并，导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例超过30%

B在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的30%的，自上述事实发生之日起l年后，每l2个月内增加其在该公司中拥有权益的股份不超过该公司已发行股份的30%

C在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的50%的，继续增加其在该公司拥有的权益不影响该公司的上市地位

D因上市公司按照股东大会批准的确定价格向特定股东回购股份而减少股本，导致当事人在该公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%

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首次公开发行股票，并申请在经国务院批准设立的证券交易所上市的公司，股票上市前，应按（　　）中的有关要求编制上市公告书。

A《公司法》、《证券法》

B《首次公开发行股票并上市管理办法》

C核准其挂牌交易的证券交易场所《上市规则》

D《股票上市公告书内容与格式指引》

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当注册会计师出具（　　）的审计报告时，应在范围段与意见段之间增加说明段，清楚地说明所持意见的理由，并在可能的情况下，指出其对会计报表的影响程度。

A保留意见

B否定意见

C拒绝表示意见

D同意意见

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公司因（　　）事项而解散的，应当在解散事由出现之日起l5日内成立清算组，开始清算。

A公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现

B股东大会决议解散

C因公司合并或者分立需要解散

D依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销

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关于发行可转换公司债券的担保要求，下列说法正确的是（　　）。

A公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元的公司除外

B提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用

C以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近l期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额

D发行分离交易的可转换公司债券，可以不提供担保

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公开发行证券的，主承销商应当在证券上市后10日内向中国证监会报备承销总结报告，并提供下列文件（　　）。

A募集说明书单行本

B资产评估报告

C承销协议及承销团协议

D律师鉴证意见(限于首次公开发行)

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询价分为（　　）和（　　）两个阶段。

A初步询价

B再次询价

C累计投标询价

D逐步投标询价

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外商投资企业作为公司发起人时，其在公司中所占股本的比例，按照（　　）规定执行。

A属于国家鼓励外商直接投资的行业，外商投资企业所占股本比例不受限制(国家另有规定的除外)

B属于《外商投资产业指导目录》限制外商控股的或仅限于外商合资、合作的行业，不得违反《外商投资产业指导目录》的规定

C外商投资企业不得作为国家禁止外商投资行业的公司的发起人

D外商投资企业不得作为国家限制外商投资行业的公司的发起人

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上市公司募集资金运用的数额和使用应当符合（　　）。

A募集资金数额不少于项目需要量

B除金融类企业外，本次募集资金使用项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不得直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司

C投资项目实施后，不会与控胆股东或实际控制人产生同业竞争或影响公司生产经营的独立性

D募集资金用途符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律和行政法规的规定

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按照（　　）规定，证券交易所停止可转换公司债券的交易。

A可转换公司债券流通面值少于l000万元时，在上市公司发布相关公告3个交易日后停止其可转换公司债券的交易

B可转换公司债券自转换期结束之前的第20个交易日起停止交易

C可转换公司债券在赎回期间停止交易

D可转换公司债券应当在出现中国证监会和证券交易所认为必须停止交易的其他情况时停止交易

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资产评估结论应当包括（　　）。

A资产原值

B资产净值

C重置价值

D评估价值对净值的增减值和增减率

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在新旧会计准则过渡期间，拟上市公司在编制和披露3年及l期比较财务报表时，应当（　　）。

A做好确认2007年1月1日的资产负债表期初数

B按照追溯调整的原则，将调整后的可比期间利润表和资产负债表，作为可比期间的申报财务报表

C假定自申报财务报表比较期初开始全面执行新会计准则，以可比期间最早期初资产负债表为起点，编制比较期间的备考利润表，并在本部分和会计报表附注中披露

D按照申报报表列报的数据计算并披露相关财务指标

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发行人目前存在重大（　　）的，应说明对发行人财务状况、盈利能力及持续经营的影响。

A担保

B诉讼

C或有事项

D期后事项

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上市公司拟实施重大资产重组的，董事会应就本次交易是否符合（　　）规定作出审慎判断。

A交易标的资产涉及立项、环保等有关报批事项的，在本次交易的首次董事会决议公告前应当取得相应许可证书或有关主管部门的批复文件

B上市公司拟购买资产的，在本次交易的首次董事会决议公告前，资产出售方必须已经合法拥有标的的完整权利，不存在限制或禁止转让的情形

C上市公司购买资产应有利于提高上市公司资产的完整性

D本次交易应有利于上市公司改善财务状况、增强持续盈利能力，有利于上市公司突出主业、增强抗风险能力

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发行人有（　　）行为之一的，由中国人民银行按照《中华人民共和国中国人民银行法》第四十六条的规定予以处罚。

A未经中国人民银行核准擅自发行金融债券

B不足规模发行金融债券

C以不正当手段操纵市场价格、误导投资者

D未按规定报送文件或披露信息

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下列说法正确的是（　　）。

AT日16：00为网下申购资金入账的截止时点

B主承销商在确认累计投标询价申报结果数据后，于T日15：30前通过申购平台发送至登记结算平台

C主承销商于T+2日7：00前将确定的配售结果数据，包括发行价格、获配股数、配售款、证券账户、获配股份限售期限、配售对象证件代码等通过PROP发送至登记结算平台

D结算银行于T+2日根据主承销商通过登记结算平台提供的电子退款明细数据，按照原留存的配售对象汇款凭证，办理配售对象的退款

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通常情况下，（　　），赎回的期权价值就越大，越有利于发行人。

A赎回期限越长

B转换比率越高

C转换比率越低

D赎回价格越低

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上市公司发行证券，发行人关于本次证券发行的申请与授权文件包括（　　）。

A发行公告

B发行人关于本次证券发行的申请报告

C发行人董事会决议

D发行人股东大会决议

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公司发行记名股票的，应当置备股东名册，记载（　　）事项。

A股东的姓名或者名称及住所

B各股东所持股份数．

C各股东所持股票的编号

D各股东取得股份的日期

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信托投资公司担任特定目的信托受托机构，应当具备的条件是（　　）。

A根据国家有关规定完成重新登记2年以上

B注册资本不低于5亿元人民币，并且最近3年末的净资产不低于3亿元人民币

C原有存款性负债业务全部清理完毕，没有发生新的存款性负债或者以信托等业务名义办理的变相负债业务

D具有良好的社会信誉和经营业绩，最近3年内没有重大违法、违规行为

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关于招股说明书，下列说法正确的是（　　）。

A招股说明书由发行人在保荐人及其他中介机构的辅助下完成，由公司董事会表决通过

B审核通过的招股说明书应当依法向社会公众披露

C招股说明书的有效期是4个月

D招股说明书的有效期自中国证监会下发核准通知书前招股说明书最后一次签署之日起计算

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关于核准发行，下列说法正确的是（　　）。

A自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在6个月内发行证券

B自中国证监会核准发行之日起超过6个月未发行的，核准文件失效，须重新经中国证监会核准后方可发行

C证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起3个月后，可再次提出证券发行申请

D上市公司发行证券前发生重大事项的，应暂缓发行，并及时报告中国证监会

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收购的支付方式包括（　　）。

A用现金购买资产

B用股票交换股票

C用现金购买股票

D用股票购买资产

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《重组管理办法》适用于上市公司及其控股或者控制的公司（　　）达到规定的比例，导致上市公司的主营业务、资产、收入发生重大变化的资产交易行为。

A在日常经营活动之外购买、出售资产

B上市公司按照经中国证监会核准的发行证券文件披露的募集资金用途，使用募集资金购买资产、对外投资

C接受附义务的资产赠与或者对外捐赠资产

D受托经营、租赁其他企业资产或者将经营性资产委托他人经营、租赁

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上市公司设董事会秘书，负责（　　）事宜。

A公司股东大会的筹备

B董事会会议的筹备

C文件保管

D公司股东资料的管理，办理信息披露事务

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H股上市公司的公司治理要求包括（　　）。

A公司上市后须至少有3名执行董事常驻中国香港

B需指定至少3名独立非执行董事，其中一名独立非执行董事必须具备适当的专业资格，或具备适当的会计或相关财务管理专长

C发行人董事会下需设有审核委员会、薪酬委员会和提名委员会

D审核委员会成员需有至少两名成员，并必须全部是非执行董事

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关于上网发行资金申购流程，下列说法正确的是（　　）。

A申购日后的第2天，由中国结算上海分公司将申购资金冻结

B申购日后的第3天，中国结算上海分公司配合上证所指定的具备资格的会计师事务所对申购资金进行验资

C中国结算上海分公司于T+4日根据中签结果进行新股认购中签清算

D申购日后的第4天，对未中签部分的申购款予以解冻

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资产支持证券名称应与（　　）名称有显著区别。

A发起机构

B受托机构

C贷款服务机构

D资金保管机构

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100

监事的职权有（　　）。

A报酬请求权

B出席监事会和董事会，并行使表决权

C签字权

D提议召开临时监事会会议权

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判断题三、判断题(本大题共60小题，每小题0．5分，共30分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选B)

101

拟首次公开发行股票的公司进行改制时，须部分改制。（　　）

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102

承销团中的副主承销商数量的规定为承销金额在5亿元以上、承销团成员在10家以上可设2～3家副主承销商。（　　）

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103

可转换公司债券的最长期限为5年。（　　）

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104

法律审查必须由具有从事证券法律业务资格的律师进行操作。（　　）

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105

发起人向社会公开募集股份，应当由依法设立的证券公司承销，签订承销协议，发起人向社会公开募集股份，应当同银行签订代收股款协议。（　　）

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106

股份有限公司注册资本最低限额为人民币1 000万元，以募集方式设立的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的25%。（　　）

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107

同次发行的公司债券的偿还期可以不相同。（　　）

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108

经国务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时，不得采取募集设立方式公开发行股票。（　　）

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109

发行人要向中介机构支付上网发行的费用。（　　）

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110

在股份公司收购中，目标公司若就自己的股份以比收购要约价格要高的出价来回购时，则收购方就不得不提高价格，因而增加收购难度，这一反收购措施称为股票回购。（　　）

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111

上市公司应当在可转换公司债券期满后10个工作日内办理完毕偿还债券余额本息的事项。（　　）

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112

股份有限公司增加或减少资本，经董事会2／3以上的董事表决通过即可执行。（　　）

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113

凡在中华人民共和国境内公开发行股票和将其股票在证券交易所交易的发行人，申请公开发行股票时，应当按有关规定编制招股说明书，这是发行准备阶段的基本任务。（　　）

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114

中国证监会派出机构可以代替辅导对象选择或指定辅导机构。（　　）

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115

为了更好地履行承销责任，证券公司应当建立有效的内部控制制度，将投资银行部门、经纪部门、研究部门在信息、人员、办公地点等方面相互联系起来，以达到协调动作、降低成本的作用。（　　）

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116

一家北京公司在北京报纸上公告其接受辅导和准备发行股票事宜时，须披露派出机构的举报电话及通信地址。（　　）

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117

贴现属于直接融资的范畴。（　　）

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118

对于规模较大的集团公司，采用母子公司相互持股的手段，即通过子公司暗中购入母公司股份，达到自我控制，避免股权旁落。（　　）

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119

上市公司拟与关联人达成总额高于300万元或高于上市公司最近经审计净资产值的5%的关联交易，应由独立董事认可后，方可提交董事会讨论。（　　）

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120

国家对商标权、专利权等知识产权的保护有期限性，因此，其权利是否仍在保护期内，便是律师必须审查的内容。（　　）

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121

影响国债销售价格的因素中，市场利率的高低及其变化对国债销售价格起着显著的导向作用。（　　）

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122

中国证监会自受理股票发行申请文件到作出决定的期限为6个月。（　　）

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123

公司不能成立时，对认股人已经缴纳的股款，发起人负返还本金并加算银行同期存款利息的连带责任。（　　）

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124

如果证券评级机构及其实际控制人在开展证券评级业务之前6个月内买卖受评级机构的证券，仍可以发布评级信息。（　　）

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125

上市公司向社会公开发行新股就是指向全体社会公众发售股票。（　　）

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126

上市公司发行股票，都必须由证券公司承销。（　　）

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127

发审委委员在审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请时，可以提议暂缓表决。（　　）

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128

上市公告书是发行人在股票上市前向公众公告与上市有关事项的信息披露文件，也可以同时刊登祝贺性和广告性词句。（　　）

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129

在股票上市公告书中，发行人应转载在招股说明书已披露过的主要财务指标。（　　）

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130

刊登公开发行募集文件后，保荐人和发行人可以终止保荐协议。（　　）

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131

无形资产由于没有一定的计价标准，故通常不进行评估。（　　）

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132

股份有限公司在从事经营活动的过程中，应当努力保持与公司资本数额相当的实有资本是遵循了资本实存原则。（　　）

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133

企业财务公司可以发行金融债券具备的条件之一就是资本充足率不低于10%。（　　）

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134

上市公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后3个月内完成股利(或股份)派发事项。（　　）

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135

我国股票发行可以以低于股票面值金额的发行价格发行。（　　）

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136

路演就是配售。（　　）

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137

在无纸化发行的情况下，股份交收以认股者持股载入股东名册为要件。（　　）

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138

发行人应披露持有3%以上股份的主要股东以及作为股东的董事、监事、高级管理人员作出的重要承诺及其履行情况。（　　）

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139

公司债券要在全国银行间债券市场上交易流通，则条件之一是实际发行额不少于5亿元人民币。（　　）

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140

与发行公司有股权关系或为同一集团的法人不得参加配售。（　　）

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141

可转换债券到期后5个工作日内应偿还未转股债券的本金及最后一期的利息。（　　）

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142

首次公开发行公司在发行前，必须通过因特网以网上直播的方式，向投资者进行公司推介，也可以辅以现场推介。（　　）

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143

上市公司只有董事会、单独或合并持有上市公司已发行股份1%以上的股东可以提出独立董事候选人，并经股东大会选举决定。（　　）

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144

内地企业在香港创业板发行与上市，如新申请人上市时市值超过40亿港元，则无论在任何时候公众人士持有的股份须占发行人已发行股本总额至少25%(但最低限度要达6000万港元)。（　　）

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145

2005年5月23日，中国人民银行发布了《短期融资券管理办法》，根据该办法规定，短期融资券是指企业依照该办法规定的条件和程序在证券交易所发行的交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过两年的有价证券。（　　）

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146

公司债券要在全国银行间债券市场上交易流通，则条件之一是实际发行额不少于3亿。（　　）

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147

增资发行B股时，承销协议应在报送中国证监会前签署。（　　）

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148

招股说明书引用的经审计的最近一期财务会计资料在财务报告截止日后六个月内有效。此期限不得延长。（　　）

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149

辅导协议签订后可随时解除。（　　）

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150

保险公司可以在证券交易所债券市场上参与记账式国债的招标发行和竞争性定价过程。（　　）

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151

证监会的派出机构对主承销商报送的材料做初审。（　　）

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152

发行人首次公开发行股票的，要求满足最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元。（　　）

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153

保荐机构对证券服务机构及其签字人员出具的专业意见存有疑义的，应当主动与发行人进行协商。（　　）

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154

目前，我国的国债包括记账式国债、凭证式国债和储蓄国债3类。（　　）

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155

保荐代表人应当为经中国银监会注册登记并列入保荐代表人名单的自然人。（　　）

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156

实施重大购买、出售、置换资产报送材料制作：上市公司是否存在资金资产被实际控制人或其他关联人占用的情况或上市公司为实际控制人及关联人提供担保的情形属于上市公司重大购买、出售、置换资产报告书应说明的内容。（　　）

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157

在交易所市场国债承销团成员的最低法定资本金要求是其注册资本金必须在8亿元以。（　　）

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158

证券公司投资银行业务风险控制与投资银行业务运作应适当分离，客户回访应主要由业务运作部门完成。（　　）

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159

上市公司在可转换公司债券转换期限结束的20个交易日前，应当至少发布一次提示公告，提醒投资者有关在可转换债券转换期限结束前的10个交易日停止交易事项。（　　）

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160

上市公司公开发行证券时，关于证券发行的申请与授权文件中应包括发行人全体董事对发行申请文件真实性、准确性和完整性的承诺书。（　　）

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2013年证券从业第四次考试《发行与承销》深度预测试题(1)-入者 ：Day after da

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