A基金投资衍生品，应当在每个工作日计算并披露
B基金份额净值应当在估值日后2个工作日内披露
C基金资产的每一买入、卖出交易应当在最近份额净值的计算中得到反映
D流动性受限的证券估值可参照国际会计准则进行