A本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的40％

B公司最近1期末的净资产额不少于人民币3亿元

C应当将预备用于交换的股票设定为当次发行的公司债券的担保物

D当次发行债券的金额不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告目前20个交易日均价计算的市值的50％