A客户开立账户时未按程序了解客户的身份、财产与收入状况、证券投资经验与风险偏好

B违反规定为客户开立账户

C客户资金不足而接受其买入委托，或者客户证券不足而接受其卖出委托

D违规为客户证券交易提供融资、融券等信用交易

E侵占、损害客户的合法权益，挪用客户的资金或证券